연금저축 납입한도 1,800만원 완전정리｜세액공제·과세이연

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연금저축은 대한민국에서 받을 수 있는 가장 강력한 절세 혜택 상품 중 하나입니다.
혜택이 너무 크기 때문에, 정부는 그 혜택을 무제한으로 제공하지 않고 ‘한도’를 설정해두고 있어요.

그럼 어떤 혜택이 있길래 한도까지 있을까요?
아래에서 연금저축의 핵심 혜택 2가지를 쉽고 명확하게 설명해드릴게요.

혜택 1. 저세율(비과세로 오해하는 경우 많음)

연금저축은 흔히 _비과세_라고 오해하기 쉬운데, 정확히 말하면 비과세가 아니라 저세율입니다.

즉,

• 연금 수령 시 세금을 내긴 하지만
• 일반 금융수익(15.4%)보다 훨씬 낮은 세율만 적용됩니다.

비교 예시로 이해해보세요

 

연금저축과 일반 금융 수익 세율 비교표

구분	일반 금융상품	연금저축
과세 시점	수익 발생 시마다 즉시	연금 수령 시(55세 이후)
세율	15.4%	3.3% ~ 5.5%
예: 100만 원 이익 발생 시	15만4천 원 즉시 납부	약 3.3만~5.5만 원만 납부

• 연금저축의 세 부담은 일반 금융소득 대비 약 1/3~1/5 수준
• 그래서 매우 강력한 절세 효과가 생기는 것입니다.

👉 계좌가 없다면 지금 바로 연금저축 계좌 개설을 추천드립니다.
한 해가 지나가면 다시는 되돌릴 수 없는 세액공제 혜택을 놓칠 수도 있기 때문입니다.

혜택 2. 과세이연(세금 납부를 미래로 미루는 제도)

과세이연은 지금 당장 세금을 내지 않고,
연금 수령 시점까지 세금을 뒤로 미루는 제도입니다.

왜 이게 큰 혜택일까?

수익이 생겨도 세금을 당장 내지 않기 때문에

• 원금 + 수익 전체가 계속 재투자됨
• 그 결과 복리 효과가 크게 증가함

즉,
한 번이라도 수익이 날 때마다 세금을 떼어가는 일반계좌와 달리
연금계좌는 세금으로 빠져나가는 돈 없이 계속 불어난다는 점이 장점이에요.

🤔 이렇게 혜택이 크면, 여유자금 전부 넣으면 되지 않을까?

저세율 + 과세이연이라는 혜택 조합은 다른 어떤 금융상품에서도 찾기 어렵습니다.

맞아요. 정말 맞는 말인데, 하지만…

❗ 정부가 무제한으로 혜택을 줄 수는 없기 때문에 ‘한도’가 만들어졌습니다.

연금저축은 크게 2가지 한도가 존재합니다.

1) 세액공제 한도 (저세율 혜택과 별개)

연금저축과 세액 공제 구간

항목	한도
연금저축 세액공제	연 400만 원
IRP 포함 세액공제	연 600만 원

• 이 한도는 세액공제 혜택을 받을 수 있는 구간입니다.
• 세액공제 한도를 넘어서도 납입은 가능하지만, 공제 혜택만 못 받을 뿐입니다.

2) 납입 한도 (2025년 12월 기준)

연금저축 자체에 돈을 넣을 수 있는 금액은 연 1,800만 원까지입니다.

연금저축과 납입 한도

구분	연간 납입 한도	근거
연금저축	1,800만 원	조세특례제한법 시행령 기준
IRP	1,800만 원	퇴직연금법 시행령 기준

즉, 세액공제는 400/600만 원까지지만
계좌에 넣는 건 연금저축에만 1,800만 원까지 가능합니다.

• 저세율 + 과세이연 혜택은 1,800만 원 전체에 적용됨
• 단, 세액공제는 그중 400/600만 원까지

🚀 아직 연금저축이 없으시다면?

연금저축은 세액공제, 저세율, 과세이연이 동시에 적용되는 거의 유일한 계좌입니다.
20대부터 50대까지 누구나 사용할 수 있고, 장기 투자에서 강력한 힘을 발휘합니다.

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한 해가 지나가면 다시는 되돌릴 수 없는 세액공제 혜택을 놓칠 수도 있기 때문입니다.

❓ FAQ

Q1. 연금저축 납입한도 1,800만원은 세액공제와 무관한가요?

네. 세액공제는 400~600만원까지만 적용되고, 납입 자체는 연 1,800만원까지 가능합니다.

Q2. 연금저축을 이전했더니 200만원 한도가 나오는데 정상인가요?

정상입니다. 기존 보험사의 월납 구조가 이전되었을 때 자주 나타나는 현상입니다.

Q3. 연금저축 증액은 앱에서 가능한가요?

일부 증권사는 앱으로 가능하지만, 보험 이전계약은 고객센터에서만 설정 변경되는 경우가 많습니다.

Q4. 과세이연의 장점은 무엇인가요?

수익이 과세 없이 계속 재투자되어 복리 효과가 커지고, 인출 시 낮은 세율(3.3~5.5%)이 적용됩니다.

Q5. IRP와 연금저축의 납입한도는 같나요?

각각 연 1,800만원이며, 세액공제는 두 계좌 합산 600만원까지입니다.

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